審計委員會薪資報酬委員會與獨董溝通情形
審計委員會

依照中華民國證券交易法及相關行政命令規定，審計委員會應由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人。

本公司審計委員會的設置完全符合上開法規的要求。審計委員會主要協助董事會履行其監督公司在執行強化內部監控機制、財務報表之允當表達、簽證會計師之委任、解任或報酬、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則及公司存在或潛在風險之管控；審計委員會審議的事項包括：財務報告、稽核及會計政策與程序、內部控制制度、重大之資產或衍生性商品交易、重大資金貸與背書或保證、募集或發行有價證券、法規遵循、涉及董事自身利害關係之事項、簽證會計師之委任、解任或報酬，以及財務、會計或內部稽核主管之任免等。

審計委員會至少每季召開一次。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

審計委員會職責：

  1. 依據年度稽核計畫定期與稽核主管溝通稽核報告結果
  2. 審閱財務報告
  3. 簽證會計師之委任/解任及獨立性評估
  4. 公司內部控制之有效實施
  5. 審議資金貸與及背書保證辦法及資金貸與及背書保證交易
  6. 法規遵循

審計委員會成員：

  1. 本屆(第四屆)任期：2024年6月11日至2027年6月10日
  2. 成員包含劉水恩(召集人)、許朱勝(委員)、林水仙(委員)，均為本公司獨立董事
  3. 審計委員會委員專業資格與經驗請參閱董事簡歷。

2025年審計委員會運作情形：

  1. 本屆(第四屆)任期：2024.06.11~2027.06.10
  2. 審計委員會開會9次，委員出席情形：
    職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
    召集人 劉水恩 9 0 100 –
    委員 許朱勝 9 0 100 –
    委員 林水仙 8 1 89 –
    1. 審計委員會開會資訊：
    期別及日期 議案內容 審計委員會決議結果 對審計委員會
    意見之處裡
    第四屆 第3次
    2025/03/03
    1. 民國113年度營業報告書及財務決算表冊案。
    2. 113年度「內部控制制度聲明書」。
    3. 配合勤業眾信會計師事務所內部調整之需要，更換簽證會計師。
    4. 簽證會計師獨立性評估案。
    5. 2025年度簽證會計師委任案。
    6. 擬預先核准簽證會計師事務所及其關係企業向本公司及子公司提供非確信服務。
    7. 子公司AME 之減資案。
    8. 子公司AMI 對美國孫公司AMUSA 之資金貸與案。
    9. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
    10. 修訂本公司「衍生性商品交易處理程序」部分條文案。
    11. 修訂本公司「內部控制制度」部分條文案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第4次
    2025/04/30
    1. 民國113年度盈餘分配案。
    2. 修訂本公司「衍生性商品交易處理程序」部分條文案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第5次
    2025/05/12
    1. 修訂本公司「內部控制制度」部分條文案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第6次
    2025/07/23
    1. 孫公司Northlake Way現金增資案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第7次
    2025/08/11
    1. 子公司AMI 對美國孫公司AMUSA 之資金貸與案。
    2. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第8次
    2025/08/27
    1. 本公司擬辦理現金增資發行新股參與海外存託憑證案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第9次
    2025/09/18
    1. 修訂本公司「資金貸與他人之管理辦法」部分條文案。
    2. 修訂本公司「背書保證之管理辦法」部分條文案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第10次
    2025/11/10
    1. 子公司 AMIT現金增資案。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    第四屆 第11次
    2025/12/18
    1. 配合勤業眾信會計師事務所內部調整之需要，更換簽證會計師。
    		 委員會全體出席
    委員同意通過    		 全體出席董事
    同意通過
    績效評估
    薪資報酬委員會

    本公司設置薪資報酬委員會，負責協助董事會定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬，及定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

    薪酬委員會成員由董事會任命。依據本公司薪資報酬委員組織規程，該委員會應由獨立董事或外部專業人士組成，並推舉其中一名擔任召集人。

    薪資報酬委員會至少每年召開兩次。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

    薪資報酬委員會職責：

    薪資報酬委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，所提建議提交董事會討論。

    1. 定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
    2. 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，並於年報中揭露績效評估標準之內容。
    3. 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依照績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

    薪資報酬委員會成員：

    1. 本屆(第四屆)任期：2024年6月11日至2027年6月10日
    2. 成員包含許朱勝(主席)、林水仙(委員)、劉水恩(委員)，均為本公司獨立董事

    2025年薪資報酬委員會運作情形：

    1. 本屆(第四屆)任期：2024.06.11~2027.06.10
    2. 薪資報酬委員會開會2次，委員出席情形：
      職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
      召集人 許朱勝 2 0 100 –
      委員 林水仙 2 0 100 –
      委員 劉水恩 2 0 100 –
      1. 薪資報酬委員會開會資訊：
      期別及日期 議案內容 決議結果 公司對薪資報酬委員會
      意見之處理
      第四屆 第2次
      2025/03/03
      1. 擬定民國114年度薪資報酬委員會之工作計劃案。
      2. 審查本公司民國114年度擬實施之各項薪資報酬項目案。
      3. 民國113年度員工酬勞及董事酬勞分配案。
      4. 民國113年度員工酬勞分配發放案(含經理人)。
      5. 新任經理人委任案。
      		 全數出席委員
      同意通過      		 提董事會由全體
      出席董事同意通過
      第四屆 第3次
      2025/11/10
      1. 經理人主管獎金發放案。
      2. 新任經理人委任案。
      		 全數出席委員
      同意通過      		 提董事會由全體
      出席董事同意通過
      績效評估
      獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

      獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

      獨立董事與會計師定期召集審計委員會會議，會計師就財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項進行報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形進行交流；若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

      內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議（審計委員會），就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告；若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

      獨立董事與會計師之溝通情形

      會計師定期依據審計公報以面對面或書面方式，向治理單位(包括獨立董事組成之審計委員會)進行溝通，並視情況需求列席審計委員會及董事會。本公司獨立董事與會計師溝通狀態良好，簽證會計師針對財務報表核閱或查核結果以及其他相關法令要求溝通事項進行報告交流。

      2025年主要溝通事項摘要如下：

      日期 溝通重點
      2025/03/03 民國113年度合併及個體財務報告查核結果報告
      2025/11/10 民國114年度關鍵查核事項溝通

      上述事項皆經審計委員會核准通過，獨立董事並無反對意見。

      獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

      本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好，2025年主要溝通事項摘要如下：

      日期 溝通重點
      2025/03/03 民國113年度「內部控制制度聲明書」
      民國113年度第四季稽核彙總報告
      2025/05/12 民國114年度第一季稽核彙總報告
      2025/08/11 民國114年度第二季稽核彙總報告
      2025/11/10 民國114年度第三季稽核彙總報告
      2025/12/18 民國115年度稽核計畫案

      上述事項皆經審計委員會審閱或核准通過，獨立董事並無反對意見。

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